DETAIL KOLEKSI


Pengaruh Earning, Manajemen Laba, Ios, Beta, Size Dan Rasio Hutang Terhadap Return Saham Lq45 Periode 2009-2010


Oleh : Rindi Safitra Perwita Sari

Info Katalog

Kategori Koleksi (ComboBox) :

Nomor Panggil :

Pengarang Pertama : Rindi Safitra Perwita Sari

Subyek : Financial Accounting

Penerbit : FEB - Usakti

Kota Terbit : Jakarta

Tahun Terbit : 2012

Pembimbing 1 : Virna Sulfitri

Pembimbing 2 :

Kata Kunci : earning, earning management, ios, beta, size, debt ratio, stock retutn


File Repositori
No. Nama File Ukuran Status
1. 2012_TA_AK_023080044_7.pdf 890.24 (KB)
2. 2012_TA_AK_023080044_6.pdf 738.79 (KB)
3. 2012_TA_AK_023080044_5.pdf 930 (KB)
4. 2012_TA_AK_023080044_4.pdf 1029.51 (KB)
5. 2012_TA_AK_023080044_3.pdf 922.6 (KB)
6. 2012_TA_AK_023080044_2.pdf 783.18 (KB)
7. 2012_TA_AK_023080044_1.pdf 827.79 (KB)

P Penelitian ini merujuk pada penelitian yang dilakukan oleh Achmad Solechan (2009) karena termotivasi atas gap research yang terjadi dengan penelitian sebelumnya. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh earning, manajemen laba, IOS, beta, size dan rasio hutang terhadap return saham pada perusahaan LQ45 periode tahun 2009 – 2010. Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan yang go public dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) yang termasuk dalam LQ45 dengan periode pengamatan 2009 – 2010. Teknik sampling yang digunakan adalah purposive sampling dengan kriteria perusahaan yang tercatat sebagai indeks saham LQ45 pada kurun waktu penelitian (periode 2009 – 2010) dan sampel 45 perusahaan go public yang tercatat di BEI selama periode 2009 – 2010 yang memiliki net income. Data diperoleh dari laporan keuangan yang diterbitkan oleh perusahaan yang terdaftar di BEI dari tahun 2009 – 2010 dan diperoleh jumlah sampel sebanyak 32 perusahaan. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi berganda dengan menggunakan uji normalitas data dan uji asumsi klasik yang meliputi uji multikolinieritas, uji autokorelasi, dan uji heterokedastisitas. Selain itu juga dilakukan uji hipotesis menggunakan uji koefisien determinasi, uji t-statistik, dan uji f-statistik dengan level of significance 5%. Hasil penelitian ini diperoleh bahwa variabel yang berpengaruh terhadap return saham adalah beta. Variabel lainnya seperti earning, manajemen laba, IOS, size dan rasio hutang tidak berpengaruh terhadap return saham. Dari hasil uji t-statistik, beta memiliki tingkat signifikansi sebesar 0.000 dimana 0.000 < 0.05 dan nilai t hitung 4.152 dimana 4.152 > 1.999 (t tabel) oleh karena itu dapat disimpulkan a H ditolak artinya variabel beta berpengaruh secara signifikan terhadap return saham.

T This research refers the research conducted by Achmad Solechan (2009) because motivating to the research gap that happened with a few previous research. Target of this research is to analyze influence of Earning, Earning Management, IOS, Beta, Size and Debt Ratio to Stock Return on LQ45 company in the year 2009 – 2010. Populations in this research is go public LQ45 company and listing in Indonesia Stock Exchange (ISX) in the year 2009 – 2010. Sampling technique used here is purposive sampling on criterion: the company of LQ45 that represent their financial report during period 2009 – 2010 and have an income statement. The data is obtained based on financial report in IDX publication during period 2009 – 2010. It is gained sample amount 32 companies. The analysisi technique used here is multiple regression with normality test and classical assumption including multicolenarity test, autocorrelation test, and heteroscedasticity test. Hypotesis test is also performed using determination coefficient test, t-statistic, and f-statistic with level of significance 5%. Result of research obtained that variable having an effect on positive to stock return is beta. Variable (earning, earning management, IOS, siae, and debt ratio) do not have an effect to stock return. The result from t-statistic test, beta have a level of significance 0.000 which is 0.000 < 0.05 and t amount value is 4.152 which is 4.152 > 1.999 (t table). The conclusion is beta variable having an effect on positive to stock return.

Bagaimana Anda menilai Koleksi ini ?