Pengaruh pembiayaan bermasalah terhadap profitabilitas bank syariah di indonesia: analisis empiris dalam konteks pembiayaan produktif dan konsumtif dengan dinamika biaya ckpnak
Info Katalog
File Repositori
Penerbit : FEB - Usakti
Kota Terbit : Jakarta
Tahun Terbit : 2025
Pembimbing 1 : Etty Murwaningsari
Pembimbing 2 : Tatik Mariyanti
Pembimbing 3 : Dr Achmad Fauzi Se.,mh.
Kata Kunci : Non Performing Financing, Productive, Consumptive, Provision for Impairment Losses on Financial Asse
Status Posting : Published
Status : Lengkap
File Repositori
| No. | Nama File | Hal. | Link |
|---|---|---|---|
| 1. | 2025_DS_DIE_221021902002_Halaman-Judul.pdf | ||
| 2. | 2025_DS_DIE_221021902002_Surat-Pernyataan-Revisi-Terakhir.pdf | 1 | |
| 3. | 2025_DS_DIE_221021902002_Surat-Hasil-Similaritas.pdf | 1 | |
| 4. | 2025_DS_DIE_221021902002_Halaman-Pernyataan-Persetujuan-Publikasi-Tugas-Akhir-untuk-Kepentingan-Akademis.pdf | 1 | |
| 5. | 2025_DS_DIE_221021902002_Lembar-Pengesahan.pdf | 4 | |
| 6. | 2025_DS_DIE_221021902002_Pernyataan-Orisinalitas.pdf | 1 | |
| 7. | 2025_DS_DIE_221021902002_Formulir-Persetujuan-Publikasi-Karya-Ilmiah.pdf | 2 | |
| 8. | 2025_DS_DIE_221021902002_Bab-1.pdf | 25 | |
| 9. | 2025_DS_DIE_221021902002_Bab-2.pdf |
|
|
| 10. | 2025_DS_DIE_221021902002_Bab-3.pdf |
|
|
| 11. | 2025_DS_DIE_221021902002_Bab-4.pdf |
|
|
| 12. | 2025_DS_DIE_221021902002_Bab-5.pdf | 18 | |
| 13. | 2025_DS_DIE_221021902002_Daftar-Pustaka.pdf | ||
| 14. | 2025_DS_DIE_221021902002_Lampiran.pdf |
|
T Tujuan- untuk menganalisis dan mengkaji pengaruh pembiayaan bermasalah baik produktif maupun konsumtif pada profitabilitas bank syariah di indonesia secara langsung maupun melalui mediasi pembiayaan produktif lancar, pembiayaan konsumtif lancar dan biaya ckpnak. metode- menggunakan structural equation model-partial least square (sem-pls) yang memiliki tujuan menguji dan menganalisis pengaruh beberapa persamaan struktural (persamaan regresi). variabel-variabel yang digunakan adalah pembiayaanproduktif bermasalah, pembiayaan produktif lancar, pembiayaan konsumtif bermasalah, pembiayaan konsumtif lancar, biaya cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (ckpnak), serta profitability. variabel kontrol terdiri dari harga pembiayaan, harga penempatan pada bank lain, harga dana pihak ketiga, total dana pihak ketiga, serta biaya operational di luar biaya ckpnak. data merupakan data time series bulanan industri bank syarah di indonesia sejak januari 2010 hingga juli 2023. temuan- dari penelitian ini, terjadi full mediation dimana pembiayaan produktif bermasalah berpengaruh negatif signifikan terhadap profitabilitas melalui pembiayaan produktif lancar maupun biaya ckpnak. pembiayaan produktif bermasalah berpengaruh langsung tidak signifikan pada profitabilitas. pembiayaankonsumtif bermasalah berpengaruh secara langsung terhadap profitabilitas. pembiayaan konsumtif lancar terbukti memediasi pengaruh pembiayaan konsumtif bermasalah terhadap profitabilitas. hal ini menunjukkan telah terjadi partial mediation. pembiayaan konsumtif bermasalah secara langsung berpengaruh negatif terhadap pembiayaan konsumtif lancar serta pembiayaan konsumtif lancar berpengaruh positif terhadap profitabilitas. kebaruan dalam penelitian ini terletak pada pengungkapan hubungan antara pembiayaan bermasalah dan profitabilitas di bank syariah dengan mempertimbangkan segmen pembiayaan lancar, baik itu produktif maupun konsumtif dengan dinamika biaya ckpnak keterbatasan- penelitian yaitu belum adanya data biaya ckpnak dan profit sesuai segmen pembiayaan produktif maupun konsumtif. keterbatasan berikutnya adalah belum adanya data individu bank yang sama dan konsisten untuk periode waktu yang sama. implikasi- bank syariah perlu terus membuat langkah-langkah seperti evaluasi pembiayaan yang cermat, penetapan limit pembiayaan, dan pemantauan portofolio secara berkala yang dapat membantu mengurangi dampak pembiayaan konsumtif bermasalah dan produktif bermasalah pada biaya ckpnak. hasil penelitian bisa dipakai bagi pembuatan kebijakan di bank syariah yang lebih tepat sehingga dapat mendorong bank untuk melakukan ekspansi pembiayaan baik sektor produktif maupun konsumtif secara hati-hati dan proporsional. regulator dapat membuat kebijakan yang akan mendorong industri bank syariah untuk melakukan manajemenoperasional maupun pembiayaan perbankan syariah secara lebih efektif agar bisa tumbuh secara sehat dan berkelanjutan.
P Purpose- to analyze and examine the impact of non-performance financing, both productive and consumptive, on the profitability of islamic banks in indonesia, either directly or through the mediation of performing productive financing, performing consumptive financing, and provision for impairment losses on financial assets. research method- the study used in this dissertation is structural equation odelpartial least square (sem-pls), aimed at testing and analyzing the influence of several structural equations (regression equations). the variables used in this study are non-performing productive financing, performing productive financing, nonperforming consumptive financing, performing consumptive financing, provision for impairment losses on financial assets, and profitability. control variablesconsist of financing price, placement price in other banks, third-party funding price, total third-party funds, and operational costs. the data used are time series data which are monthly aggregated data of the islamic banking industry in indonesia from january 2010 to july 2023. results- this study indicates full mediation, where non-performing productive financing significantly negatively affects profitability through performing productive financing and provision for impairment losses on financial assets. non performing productive financing directly affects profitability insignificantly. non performing consumptive financing directly affects profitability. performing consumptivefinancing proves to mediate the influence of non-performing consumptive financing on profitability. this indicates partial mediation has occurred. non performing consumptive financing directly affects performing consumptive financing negatively, and performing consumptive financing positively affects profitability. the novelty of this research resides in revealing the relationship between problematicfinancing and profitability in islamic banks, taking into account the segment of performing loans, whether productive or consumptive, along with the dynamics of the provision for impairment losses on financial assets. limitations- of this study include the lack of data on the provision for impairment losses on financial assets and profit segmented according to productive andconsumptive financing. another limitation is the absence of consistent individual bank data for the same periods. implications- islamic banks need to continue implementing measures such as careful financing evaluations, setting financing limits, and regular portfolio monitoring,which can help mitigate the impact of problematic consumer and productive financing \\on the provision for impairment losses on financial assets. the results of this study can be used to formulate more accurate policies in islamic banks, thereby encouragingbanks to cautiously and proportionally expand financing in both productive and consumer sectors. regulators can create policies that will drive the islamic banking industry to manage their operations and financing more effectively, promoting healthy and sustainable growth.